收入		支出
项目	决算数	项目	决算数
一、一般公共预算财政拨款收入	2487.26	一、一般公共服务支出	2027.03
二、政府性基金预算财政拨款收入		二、外交支出
三、上级补助收入		三、国防支出
四、事业收入		四、公共安全支出
五、经营收入		五、教育支出	34.47
六、附属单位上缴收入		六、科学技术支出
七、其他收入	50.40	七、文化旅游体育与传媒支出
		八、社会保障和就业支出	156.18
		九、卫生健康支出	48.71
		十、节能环保支出
		十一、城乡社区支出
		十二、农林水支出
		十三、交通运输支出
		十四、资源勘探信息等支出
		十五、商业服务业等支出
		十六、金融支出
		十七、援助其他地区支出
		十八、自然资源海洋气象等支出
		十九、住房保障支出	207.50
		二十、粮油物资储备支出
		二十一、灾害防治及应急管理支出
		二十二、其他支出
本年收入合计	2537.66	本年支出合计	2536.44
用事业基金弥补收支差额		结余分配
年初结转和结余	8.11	年末结转和结余	9.33
总计	2545.77	总计	2545.77

2019年度收入决算表

单位：万元

项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类 科目编码			科目名称
类	款	项	合计	2537.66	2487.26					50.40
201			一般公共服务支出	2028.25	2028.25
201	08		审计事务	2028.25	2028.25
201	08	01	行政运行	828.13	828.13
201	08	04	审计业务	993.76	993.76
201	08	50	事业运行	206.36	206.36
205			教育支出	34.47	34.47
205	08		进修及培训	34.47	34.47
205	08	03	培训支出	34.47	34.47
208			社会保障和就业支出	156.18	156.18
208	05		行政事业单位离退休	156.18	156.18
208	05	01	归口管理的行政单位离退休	24.49	24.49
208	05	02	事业单位离退休	0.44	0.44
208	05	05	机关事业单位基本养老保险缴费支出	90.23	90.23
208	05	06	机关事业单位职业年金缴费支出	41.02	41.02
210			卫生健康支出	48.71	48.71
210	11		行政事业单位医疗	48.71	48.71
210	11	01	行政单位医疗	34.73	34.73
210	11	02	事业单位医疗	13.98	13.98
221			住房保障支出	270.05	219.65					50.40
221	02		住房改革支出	270.05	219.65					50.40
221	02	01	住房公积金	103.64	103.64
221	02	03	购房补贴	166.41	116.01					50.40

 

2019年度支出决算表

单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类 科目编码			科目名称
类	款	项	合计	2536.44	1508.14	1028.30
201			一般公共服务支出	2027.03	1033.19	993.83
201	08		审计事务	2027.03	1033.19	993.83
201	08	01	行政运行	828.00	828.00
201	08	04	审计业务	993.83		993.83
201	08	50	事业运行	205.19	205.19
205			教育支出	34.47		34.47
205	08		进修及培训	34.47		34.47
205	08	03	培训支出	34.47		34.47
208			社会保障和就业支出	156.18	156.18
208	05		行政事业单位离退休	156.18	156.18
208	05	01	归口管理的行政单位离退休	24.49	24.49
208	05	02	事业单位离退休	0.44	0.44
208	05	05	机关事业单位基本养老保险缴费支出	90.23	90.23
208	05	06	机关事业单位职业年金缴费支出	41.02	41.02
210			卫生健康支出	48.71	48.71
210	11		行政事业单位医疗	48.71	48.71
210	11	01	行政单位医疗	34.73	34.73
210	11	02	事业单位医疗	13.98	13.98
221			住房保障支出	270.06	270.06
221	02		住房改革支出	270.06	270.06
221	02	01	住房公积金	103.64	103.64
221	02	03	购房补贴	166.42	166.42

 

2019年度财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

收入		支出
项目	决算数	项目	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
一、一般公共预算财政拨款	2487.26	一、一般公共服务支出	2026.95	2026.95
二、政府性基金预算财政拨款		二、外交支出
		三、国防支出
		四、公共安全支出
		五、教育支出	34.47	34.47
		六、科学技术支出
		七、文化旅游体育与传媒支出
		八、社会保障和就业支出	156.18	156.18
		九、卫生健康支出	48.71	48.71
		十、节能环保支出
		十一、城乡社区支出
		十二、农林水支出
		十三、交通运输支出
		十四、资源勘探信息等支出
		十五、商业服务业等支出
		十六、金融支出
		十七、援助其他地区支出
		十八、自然资源海洋气象等支出
		十九、住房保障支出	219.66	219.66
		二十、粮油物资储备支出
		二十一、灾害防治及应急管理支出
		二十二、其他支出
本年收入合计	2487.26	本年支出合计	2485.97	2485.97
年初财政拨款结转和结余	6.78	年末财政拨款结转和结余	8.07	8.07
一、一般公共预算财政拨款	6.78
二、政府性基金预算财政拨款
总计	2494.04	总计	2494.04	2494.04

 

2019年度一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

 

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  单位：万元

 

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表

单位：万元

 

2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：上海市松江区审计局2019年度无政府性基金预算财政拨款支出，故本表无数据。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分  上海市松江区审计局2019年度部门决算情况说明

 

一、关于上海市松江区审计局2019年度收入支出决算总体情况说明

上海市松江区审计局2019年度收入总计为2545.77万元、支出总计为2545.77万元。与2018年度相比，收入、支出总计各增加598.16万元。主要原因：人员经费政策性因素增长、委托审计费用增加。

二、关于上海市松江区审计局2019年度收入决算情况说明

本年收入合计2537.66万元，其中：财政拨款收入2487.26万元，占98.01%;其他收入50.40万元，占1.99%。

三、关于上海市松江区审计局2019年度支出决算情况说明

本年支出合计2536.44万元，其中：基本支出1508.14万元，占59.46%；项目支出1028.3万元，占40.54%。

四、关于上海市松江区审计局2019年度财政拨款收入支出总体情况说明

上海市松江区审计局2019年度财政拨款收支总决算2494.04万元。与2018年度相比，财政拨款收、支总计各增加626.47万元，增长33.54%。主要原因：人员经费政策性因素增长、委托审计费用增加。

五、关于上海市松江区审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

上海市松江区审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出2485.97万元，占本年支出合计的98.01%。与2018年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加618.40万元，增长33.11%。主要原因：人员经费政策性因素增长、委托审计费用增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

上海市松江区审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出2485.97万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）2026.95万元，占81.54%；教育支出（类）34.47万元，占1.39%;社会保障和就业支出156.18万元，占6.28%，卫生健康支出48.71万元，占1.96%，住房保障支出219.66万元，占8.84%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

上海市松江区审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2663.67万元，支出决算为2485.97万元，完成年初预算的93.33%。决算数小于预算数的主要原因：工程审计项目调整，委托事项减少。

其中：

1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）主要用于：机关人员经费及日常公用经费。年初预算为687.15元，支出决算为828.00万元，完成年初预算的120.50%。决算数大于预算数的主要原因：人员经费政策性因素增长。

2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）主要用于：事业人员经费及日常公用经费。年初预算为233.35元，支出决算为205.19万元，完成年初预算的87.93%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。

3、一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）主要用于：委托审计业务、地校合作、中审软件运维等。年初预算为1261.18万元，支出决算为993.76万元，完成年初预算的78.80%。决算数小于预算数的主要原因：工程审计项目调整，委托事项减少。

4、教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）主要用于：审计人员专门业务培训。年初预算为30.00万元，支出决算为34.47万元，完成年初预算的114.90%。决算数大于预算数的主要原因：培训人员增加。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）主要用于：机关退休职工经费。年初预算为16.93万元，支出决算为24.49万元，完成年初预算的144.65%。决算数大于预算数的主要原因：政策性因素费用增加。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）主要用于：事业退休职工经费。年初预算为1.49万元，支出决算为0.44万元，完成年初预算的29.53%。决算数小于预算数的主要原因：退休人员无特殊情况支出。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）主要用于：机关职工基本养老保险缴费。年初预算为110.40万元，支出决算为90.23万元。决算数小于预算数的主要原因：政策性因素养老保险缴费比例减少。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）主要用于：事业职工职业年金缴费。年初预算为44.16万元，支出决算为41.02万元，完成年初预算的92.89%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。

9、卫生健康支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）主要用于：机关缴纳职工医疗保险费用。年初预算为34.31万元，支出决算为34.73万元，完成年初预算的101.22%。决算数大于预算数的主要原因：基数及费率调整，缴费金额增加。

10、卫生健康支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）主要用于：事业职工医疗保险缴费。年初预算为18.13万元，支出决算为13.98万元，完成年初预算的77.11%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。

11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）主要用于：发放职工住房公积金费用。年初预算为111.97万元，支出决算为103.64万元，完成年初预算的92.56%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）主要用于：发放职工住房补贴费用。年初预算为114.60万元，支出决算为116.02万元，完成年初预算的101.24%。决算数大于预算数的主要原因：政策性因素增加购房补贴。

六、关于上海市松江区审计局2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

上海市松江区审计局2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1457.74万元，包括人员经费1412.76万元，公用经费44.98万元。基本支出中：

1、工资福利支出1393.77万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出。

2、商品和服务支出43.13万元，主要用于：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

3、对个人和家庭的补助18.99万元，主要用于退休费、抚恤金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

4、其他资本性支出1.85万元，主要用于办公设备购置。

七、关于上海市松江区审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

上海市松江区审计局2019年度“三公”经费财政拨款支出年初预算为0.50万元，支出决算为0.15万元，完成预算的30.00%，其中：公务接待费支出决算为0.15万元，完成预算的30.00%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：接待工作厉行节约，严格按照标准执行。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年度减少0.02万元，降低11.76%，其中：公务接待费支出决算减少0.02万元，降低11.76%。公务接待费支出减少的主要原因是：接待工作厉行节约，严格按照标准执行。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.15万元，占100%。具体情况如下：

    1、因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个、累计0人次。

2、公务接待费支出0.15万元。其中：

    国内公务接待支出0.15万元（含外宾接待支出0万元）。主要用于公务接待深圳市福田区审计局学习考察工作餐批次1次，接待人数7人次，其中:接待外宾批次0次、接待人数0人次。

3、公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出为0万元。

公务用车运行维护支出0万元。2018年，上海市松江区审计局开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

    上海市松江区审计局无公务用车，公务用车保有量为零。

八、关于上海市松江区审计局2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

上海市松江区审计局2019年度无政府性基金预算财政拨款支出。

九、国有资本经营预算财政拨款情况说明

上海市松江区审计局2019年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

上海市松江区审计局2019年度机关运行经费支出38.76万元，比2018年度91.47减少52.71万元，降低57.63%。主要原因是：办公经费政策性因素减少。

（二）政府采购支出情况

上海市松江区审计局2019年度政府采购金额（以合同签订为准）为808.93万元，其中：货物采购金额1.97万元、服务采购金额806.96万元。

（三）车辆、房屋特殊占用情况

1、车辆

截至2019年12月31日，上海市松江区审计局车辆保有量为零。无单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。

2、房屋

截至2019年12月31日，上海市松江区审计局使用的房屋中由区机关事务管理局统一调配的其他部门产权的房屋为387平方米。

（四）预算绩效管理情况

上海市松江区审计局2019年度预算绩效管理工作开展情况如下：本部门建立了如下预算绩效管理制度: 审计局预算绩效管理制度，建立了完善的预算绩效管理工作机制；全过程绩效管理实施情况：编报绩效目标的2019年度项目4个，涉及预算金额1261.60万元；绩效跟踪评价的2019年度项目4个，涉及预算金额1261.60万元；绩效自评的2019年度项目4个，涉及预算金额1028.30万元，平均得分98.75分（其中，绩效评级为“优”的项目4个；绩效自评中共发现问题4个，已经完成整改的3个，正在整改的1个）。

 

2019年度财政项目绩效自评价
项目名称：	审计监督
主管部门	上海市松江区审计局	预算单位	上海市松江区审计局
当年预算	8513958.8	上年预算	2600000	是否为经常性项目	是
金额(元)		金额(元)
当年执行	8513958.8	执行率	100.0%
金额(元)
自评时间	2020-04-29	自评结果	自评分：98分
			绩效等级：优
主要绩效（重点就预算执行、项目管理、产出完成、效果体现等方面简要描述）		主要问题（针对扣分指标予以归纳）		改进措施（针对问题分别提出，包括时间节点）
对2019年经济责任审计项目、工程项目、专项审计项目进行委托，委托中介21家，共69个项目。委托中介按时完成审计工作，帮助实现审计全覆盖。		部分项目未按计划及时完成。		2020年争取按照计划完成。
项目年度总目标
充实审计力量，提高审计质量，发挥审计监督作用 ，加强审计质量考核管理，规范委托业务，提高审计发现问题数。
主要评价指标（对照经审核过的项目绩效目标）
指标名称	指标解释	权重	评分规则	自评分	备注
总分		100		98
一、项目设立的规范性	项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。	5	"①项目是否与本部门（单位）职责密切相关；（1分）②项目是否符合部门（单位）年度目标和年度计划；(2分）③项目是否经过本部门（单位）预算评审；（2分）"	5
二、绩效目标合理性	项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，绩效目标与预算是否匹配。	8	"①是否随同项目预算同时设置和报送绩效目标（1分）②绩效目标是否与项目预算相匹配;（2分）③是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标和指标值;（1分）④项目预算编制是否细化和量化（主要体现为依据充分、流程合规、数量合适、单价合理、）（4分）    其中：科学细化量化的得4分，基本细化量化的得2分，未细化量化的不得分。"	8
三、预算执行率和资金使用的合规性	反映项目预算执行的进度。	8	预算执行率在75%及以上的按公式计算：预算执行率得分=实际预算执行率/100%×8；完成率在75%以下的不得分。	8
	反映项目资金使用是否符合相关法律法规、制度和规定，项目资金使用是否规范和安全。	6	"①资金使用是否符合国家财经法规、财政管理改革要求、财务管理制度，以及有关专项资金管理办法的规定。（包括公务卡、“三公”经费、政府采购等）；（3分）②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；（1分）③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；（1分）④资金使用是否执行预算管理改革的相关要求（1分）"	6
四、财务（资产）管理制度的健全性和执行的有效性	项目的财务制度是否健全、完善、有效，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况，以及反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。	5	"①是否已制定或具有相应的项目资金（资产）管理办法；(1分）②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。（1分）③是否已制定或具有相应的监控机制；（1分）④是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段；（1分）⑤是否按项目进行成本核算，开展必要的项目成本控制。（1分）"	5
五、项目管理制度的健全性和执行的有效性	与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效，项目实施是否符合相关业务管理规定，是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施。	4	"①是否已制定或具有科学合理的业务管理制度；（1分）②项目调整及支出调整手续是否完备；（1分）③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全;（1分）④是否采取了有效的项目推进、质量检查、验收等必需的控制措施或手段。（1分）"	4
六、实际完成率（产出数量）	项目实施的实际产出数量与计划产出数量的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。（对照项目具体绩效目标和指标）	12	实际完成率在60%及以上的按公式计算：实际完成率得分=实际完率/100%×12；完成率在60%以下的不得分。	12
七、完成及时率（产出时效）	项目实际完成时限与项目计划完成时限的比例，用以反映项目完成的及时程度。（对照项目具体绩效目标和指标）	10	完成及时率在60%及以上的按公式计算：完成及时率得分=实际完成及时率/100%×10；及时率在60%以下的不得分。	8
八、质量达标率（产出质量）	项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出的质量状况（对照项目具体绩效目标和指标）	12	质量达标率在60%及以上的按公式计算：达标率得分=实际达标率/100%×12；达标率在60%以下的不得分。	12
九、效果达标率	项目实施是否解决了项目设立时要解决的问题和要达到的效果（含社会效益、生态效益、经济效益，各10分），如无生态效益和经济效益要求的，则社会效益分值为30分）（对照项目具体绩效目标和指标）；属于政府购买服务项目的,应结合实际收集社会公众满意度信息。	30	达标率在60%及以上的按公式计算：达标率得分=实际达标率/100%×30；达标率在60%以下的不得分。	30
注：绩效评价结果采用综合评分定级的方法，总分值为100分，绩效评级分优、良、合格、不合格。评价得分在90分以上的，绩效评级为优；得分在75（含75分）—90分的，绩效评级为良；得分在60（含60分）—75分的，绩效评级为合格；得分在60分以下的，绩效评级为不合格。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：上级单位下拨收入等。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

八、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

九、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十、“三公”经费：指单位使用本级财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中:因公出国（境）费反映单位参加国际合作交流、重大项目洽谈、境外培训研修等的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映全国性专业会议、国家重大政策调研、专项检查以及外事团组接待交流等执行公务或开展业务所需住宿费、交通费、伙食费等支出；公务用车购置及运行维护费反映编制内公务车辆的报废更新，以及用于安排市内因公出差、公务文件交换、日常工作开展等所需公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

十一、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。